Получение UTR и VAT-регистрация
Одним из первых шагов после создания компании или начала деятельности в качестве self-employed в Великобритании является получение UTR (Unique Taxpayer Reference). Это уникальный налоговый номер, выдаваемый HMRC (налоговой службой Великобритании) для учета налогоплательщиков. Без UTR невозможно подать ежегодную Self Assessment Tax Return и правильно отчитываться о доходах.
Этот код состоит из 10 цифр и направляется письмом в юридический адрес компании или частный адрес предпринимателя. Оформить UTR могут как директора и акционеры компаний, так и частные лица, ведущие собственное дело. Своевременное получение UTR в Великобритании позволяет избежать штрафов и блокировок аккаунтов, а также спокойно работать с банками и инвесторами.
VAT-регистрация для бизнеса: когда и зачем нужна
Для компаний, работающих в Великобритании и планирующих достичь или превысить годовой оборот в £90,000 (текущий лимит для обязательной регистрации), необходима VAT-регистрация (Value Added Tax). Это позволяет не только соблюдать требования законодательства, но и выглядеть более надежно в глазах контрагентов, поскольку многие партнеры предпочитают работать только с компаниями, зарегистрированными в качестве плательщиков НДС.
Кроме обязательной регистрации существует также добровольная VAT-регистрация для бизнеса. Она выгодна, если компания закупает товары или услуги с VAT или работает с международными партнерами, ожидающими, что счета будут выставляться с учетом этого налога. После получения VAT-номера компания ежеквартально подает декларации в HMRC и уплачивает (или получает возмещение) в зависимости от суммы входящего и исходящего НДС.
Как зарегистрировать VAT и получить UTR?
Процесс получения UTR и VAT-регистрации в Великобритании состоит из нескольких последовательных этапов, каждый из которых имеет свои особенности:
- Сбор информации. Собираются данные о бизнесе: структура акционеров, тип деятельности, планируемые обороты, наличие офиса или склада в Великобритании. Это основа для формирования корректной заявки.
- Подача заявления на UTR. После регистрации компании или объявления self-employed HMRC формирует Unique Taxpayer Reference. Обычно посылается по почте в течение 10–20 рабочих дней.
- Регистрация для VAT. Подается отдельная заявка на регистрацию плательщиком НДС (Value Added Tax). Необходимо указать ожидаемый оборот, список клиентов или поставщиков, иногда добавляются сопроводительные документы.
- Получение VAT-номера. При правильном сопровождении выдача производится в течение 1–4 недель. Компания становится официально зарегистрированной для целей НДС и получает право выставлять счета по VAT.
Прохождение этих этапов позволяет законно вести деятельность в Великобритании и формировать прозрачную историю для партнеров, банков и инвесторов.
Особенности получения UTR и VAT для разных видов бизнеса
Получение UTR и регистрация VAT имеют некоторые нюансы, зависящие от типа компании и ее владельцев. Поэтому важно учесть следующие моменты:
- Для self-employed (фрилансеров, консультантов). Требуются данные только о физическом лице, подтверждении адреса и NI Number (национальный страховой номер). Процесс часто самый простой и быстрый.
- Для британских Ltd с местными директорами. Стандартная процедура с типичным пакетом документов, часто без необходимости дополнительных подтверждений.
- Для Ltd с иностранными владельцами или директорами. Часто HMRC запрашивает доказательства экономической деятельности в Великобритании: договоры аренды офиса, контракты с местными поставщиками, счета за коммунальные услуги или инвойсы.
- Для холдинговых структур или компаний, планирующих импорт/экспорт. Необходимо более подробно описать схемы снабжения и ожидаемые потоки средств, что влияет на сроки рассмотрения.
Понимание этих особенностей помогает заранее подготовить необходимые документы и избежать задержек в получении налогового номера или VAT-регистрации, что особенно важно для старта проектов без финансовых простоев.
Как помогает Consultant при получении UTR и VAT регистрации?
Юридическое сопровождение на всех этапах позволяет значительно упростить процесс и избежать распространенных ошибок. Наши специалисты сначала анализируют модель бизнеса, готовят полный пакет данных для HMRC и помогают составить объяснения по поводу экономического присутствия в Великобритании. После получения UTR мы координируем следующий шаг – VAT-регистрацию, консультируем по ведению учета НДС и заполнению отчетности.
Для наших клиентов мы также обеспечиваем мониторинг изменений в британском налоговом законодательстве, чтобы своевременно уведомить новые правила, которые могут повлиять на бизнес.
Какие преимущества у клиентов Consultant?

Контроль сроков: Мы регулярно информируем о статусе заявки UTR и VAT и делаем все для ускорения ее рассмотрения.

Проверка документов перед подачей: Такой подход уменьшает риск отказа из-за мелких ошибок в документации.

Сопровождение в общении с HMRC: Клиент не тратит время на сложные переписки, этим занимается профессионал.
Часто задаваемые вопросы об оформлении UTR и VAT-регистрации
Вопрос
Обязательно ли получать UTR, если я открыл компанию, но еще не веду деятельность?
Ответ
Да, каждая компания в Великобритании автоматически получает UTR от HMRC после регистрации, даже если деятельность еще не начата. UTR требуется для налоговой отчетности и взаимодействия с налоговыми органами.
Вопрос
Можно ли получить UTR, если у меня еще нет британского банковского счета?
Ответ
Да, получить UTR можно без наличия британского банковского счета. UTR выдается налоговой службой и не зависит от открытия банковского счета.
Вопрос
Обязательно ли регистрироваться в качестве плательщика НДС в Великобритании?
Ответ
Регистрация плательщиком НДС в Великобритании обязательна, если годовой оборот превышает установленный порог (сейчас £85,000). Если оборот меньше, регистрация – добровольная, но может быть выгодной ввиду возмещений НДС.
ВыводСвоевременное получение UTR и VAT-регистрация в Великобритании - не только соблюдение законодательных требований, но и стратегическая основа стабильной работы компании. Наличие этих номеров открывает возможности для заключения контрактов с крупными контрагентами, участия в тендерах и построения прозрачной репутации на британском рынке. Юридическая поддержка на этом этапе позволяет избежать ошибок, которые могут стоить бизнесу времени, денег и даже блокировки счетов. Такой подход гарантирует уверенный старт и спокойное ведение деятельности в любой сфере – от IT до дистрибуции товаров.