Дата публикации: 06.02.2026
Меня зовут Сидорова Ирина Николаевна, я юрист из Лондона. Имею более 18 лет опыта в сфере права, до переезда в Великобританию специализировалась на судебном представительстве, корпоративном сопровождении предприятий, анализе и составлении договоров, а также юридическом сопровождении коммерческой деятельности. Моя экспертиза включает детальный анализ законодательных изменений и их эффективное применение для защиты интересов клиентов. Благодаря стратегическому подходу, знанию права и практическому опыту я помогаю избегать юридических рисков и достигать стабильности в правовых вопросах.
Процесс урегулирования вопросов двойного налогообложения между Украиной и Великобританией имеет свои особенности, в зависимости от типа доходов, статуса налогового резидента и страны происхождения доходов. Физические лица и компании, получающие доходы в обеих юрисдикциях, не всегда обязаны платить налоги дважды. Если человек или компания имеют статус налогового резидента одной из стран, они могут воспользоваться положениями международного соглашения об избежании двойного налогообложения. Однако в случаях, когда доходы получаются одновременно в Украине и Великобритании, или часть прибыли подлежит налогообложению в обеих странах, правильное оформление налоговых документов становится обязательным.
Вопрос
Как регулируется двойное налогообложение между Украиной и Великобританией?
Ответ
Если физическое лицо или компания получают доходы в обеих странах, необходимо учитывать статус налогового резидента и вид доходов. Согласно соглашению об избежании двойного налогообложения, применяется следующий принцип: доходы облагаются налогом в стране источника, а страна резидентства предоставляет налоговый кредит или освобождение от налогообложения этих доходов. Процесс включает:
- Определение статуса налогового резидента и оформление подтверждающих документов;
- Анализ источника доходов и выявление доходов, облагаемых налогом в обеих странах;
- Подачу налоговых деклараций и других документов в налоговые органы Украины и HMRC в Великобритании;
- Получение разрешений или справок, подтверждающих право на избежание двойного налогообложения;
- Ведение учета доходов и уплата налогов с учетом кредита или освобождения.
Для компаний с международной деятельностью и физических лиц, работающих фрилансерами или получающих доходы из иностранных источников, может потребоваться консультация налогового консультанта и дополнительное оформление договоров и подтверждающих документов о налоговых выплатах в первой стране.
Важные документы для наличия
Для правильного урегулирования двойного налогообложения рекомендуется подготовить:
- Налоговые декларации и документы о доходах в Украине;
- Налоговые документы и справки о доходах в Великобритании;
- Подтверждение статуса налогового резидента в одной из стран;
- Банковские выписки, подтверждающие получение доходов;
- Контракты с работодателями или заказчиками, указывающие источник доходов.
- Корректность документов помогает избежать двойной уплаты налогов, штрафов и дополнительных проверок налоговых органов.
Вопрос
Что делать в случае несоответствий или сомнений?
Ответ
Если физическое лицо или компания обнаружили, что уплата налогов в одной из стран не учтена в другой, необходимо:
- Обратиться к налоговому консультанту или напрямую в HMRC;
- Подать уточняющие декларации или заявления на налоговый кредит;
- Предоставить подтверждающие документы о налоговых выплатах в другой юрисдикции;
- Вести внутренний учет всех обращений и переписки с налоговыми органами;
- При необходимости обжаловать решения налоговых органов через официальные процедуры.
- Своевременные действия помогают избежать штрафов и дополнительных начислений налогов.
Важно знать
- Двойное налогообложение между странами Украина и Великобритания особенно актуально для:
- Физических лиц, работающих удаленно или получающих доходы от иностранных заказчиков;
- Компаний с международными контрактами и продажами за рубеж;
- Инвесторов, получающих дивиденды или другой пассивный доход из Великобритании.
Неправильное применение правил об избежании двойного налогообложения, несвоевременная подача документов или отсутствие подтверждений статуса - налоговый резидент могут привести к значительным штрафам и доначислениям. Регулярный контроль учета доходов и налоговой информации помогает поддерживать финансовую стабильность и деловую репутацию.
Соблюдение правил двойного налогообложения формирует налоговую дисциплину, обеспечивает законность получения доходов и повышает доверие со стороны налоговых органов обеих стран. Консультация такого специалиста как налоговый консультант помогает правильно определить статус налогового резидента, подготовить декларации, избежать ошибок в отчетности и минимизировать налоговые риски при уплате налогов в Украине и Великобритании.
