Дата публікації: 29.04.2025
Я кваліфікований англійський солісітор та український адвокат із майже 20-річним досвідом у сфері права, з яких понад 10 років працюю у Великій Британії. Спеціалізуюсь на міжнародному бізнес-праві, транскордонних транзакціях, вирішенні складних комерційних спорів та проєктному управлінні. Маю глибоку експертизу у корпоративному, комерційному праві та міжнародному оподаткуванні. Консультую HNW-клієнтів, міжнародні компанії та стартапи. Освіта: MBA (Кембридж), LLM з міжнародного оподаткування (Швеція), юридична освіта (Україна).
Ввідні дані: До мене звернувся приватний інвестор, який володів активами в декількох країнах — включно з Великою Британією, Нідерландами, ОАЕ та Гонконгом. Його інтереси охоплювали різні напрями: нерухомість, інвестиції в технологічні стартапи, цінні папери та корпоративні частки. Загальна вартість активів перевищувала десятки мільйонів фунтів.
Клієнт шукав ефективне і легальне рішення для захисту цих активів, а також структуру, яка дозволила б уникнути подвійного оподаткування та полегшити управління власністю в декількох юрисдикціях.
Проблема: Основним викликом була відсутність єдиної інтегрованої структури управління активами. Активи були розміщені на різних осіб (фізичних і юридичних), у різних країнах, що створювало:
- ризик втрати контролю — особливо в умовах можливих судових процесів, податкових перевірок або змін у законодавстві;
- загрозу подвійного або навіть потрійного оподаткування на різних етапах: отримання прибутку, виведення дивідендів, продаж активів;
- ускладнення спадкового планування, що ставило під питання збереження майна для наступних поколінь;
- обмежену юридичну гнучкість у міжнародних інвестиціях та обмеження щодо реінвестування капіталу в різних країнах.
Вирішено: Я ініціював глибокий аудит усіх активів і джерел доходів, провів повну перевірку юридичних зв’язків між компаніями, їх статутів, засновницьких документів, типів договорів та податкових умов у кожній країні.
На основі отриманої інформації ми разом з клієнтом визначили ключові завдання:
- Уніфікувати власність і корпоративне управління.
- Захистити активи від можливих юридичних ризиків.
- Забезпечити ефективне податкове планування.
- Побудувати спадкову структуру для майбутніх поколінь.
У процесі реалізації було:
- створено декілька компаній у Великій Британії, ОАЕ, Люксембурзі та Гонконзі з різним функціоналом (операційна діяльність, холдинг, управління інтелектуальною власністю тощо);
- сформовано договірну базу між усіма компаніями для прозорого перерозподілу прибутку, захисту активів та передачі повноважень;
- організовано трастову структуру для забезпечення спадковості власності, яка відповідала законодавству Великої Британії;
- забезпечено юридичний супровід реєстрації, відкриття банківських рахунків, підготовки внутрішніх регламентів та політик управління;
- залучено міжнародних консультантів і юристів із податкового, фінансового та корпоративного права для перевірки рішень у кожній країні.
Особливу увагу приділено відповідності британському антикорупційному та податковому законодавству, включно з вимогами HMRC, FATCA, CRS, а також забезпеченню прозорості структури перед банками та регуляторами.
Клієнт отримав повністю прозору, захищену та юридично легальну структуру, яка дала змогу:
- централізовано керувати активами в різних країнах;
- мінімізувати податкові зобов’язання за рахунок законних механізмів оптимізації;
- уникнути ризику втрати контролю над власністю внаслідок судових чи адміністративних рішень;
- побудувати чітку схему спадкування, яка дозволяє зберегти активи для родини без зайвих юридичних і податкових проблем;
- розширити можливості для реінвестування в нові ринки — у тому числі США, Ізраїль, Сінгапур.
Результат:
Інвестор отримав стабільну міжнародну бізнес-архітектуру, яка поєднує гнучкість, законність і надійність. Усі активи — під контролем, всі ризики — враховано, всі інструменти — працюють на збереження та зростання капіталу.
Ця модель стала платформою для нових проєктів клієнта, і на сьогодні використовується як еталонна структура у консалтингу з питань приватного інвестування.
Комплексний юридичний супровід дозволив клієнту не лише захистити свої активи у різних юрисдикціях, але й побудувати ефективну та прозору міжнародну структуру управління капіталом. Завдяки правильно обраній стратегії інвестор отримав надійний захист, оптимізував податкове навантаження та відкрив нові можливості для масштабування бізнесу на глобальному рівні.
